Información básica sobre el IVA
Llegar a millones de nuevos clientes en toda Europa con Amazon puede darte la oportunidad de aumentar tus ventas considerablemente. Para tu estrategia de entrada en el mercado, es fundamental que comprendas el IVA, el equivalente europeo de los impuestos sobre la venta de EE. UU. En este artículo, te ofrecemos una descripción general del IVA, lo que supone para tu negocio e información sobre cómo gestionarlo.
Sabíamos que el IVA era complejo, pero eso no nos detuvo.Dan McCarthyBlink Home Security
En qué se diferencia el IVA de los impuestos sobre la venta de EE. UU
Existen muchas diferencias entre el IVA y los impuestos sobre la venta de EE. UU. Sin embargo, hay dos en concreto que deben conocer todos los vendedores que no tengan sede en la UE y que consideren vender en esta región.
1. El IVA se paga al importar. Al enviar productos a un centro logístico de EE. UU., no tienes que pagar impuestos sobre la venta en EE. UU. Sin embargo, tan pronto como envíes inventario a Europa (por ejemplo, a un centro logístico cuando uses Logística de Amazon), tendrás que pagar el IVA sobre las importaciones de ese país.
“Para nuestro negocio, el desembolso inicial del IVA de importación era un monto importante”, dice Dan. “Sin embargo, estábamos seguros de que la rapidez con que vendemos los productos bastaría para minimizar la pérdida de capital circulante entre el pago del IVA en aduanas y la venta final del producto”.
2. El IVA está incluido en el precio en oferta. A diferencia de EE. UU., donde se agregan los impuestos sobre la venta al precio de venta, el IVA se incluye en el precio de publicación en la UE. Supongamos que vendes un producto en Amazon.com por USD 100. Para venderlo al precio equivalente en el Reino Unido, lo publicarías en Amazon.co.uk por USD 120 (suponiendo un 20 % de IVA). Esto es importante tener en cuenta a la hora de analizar los precios competitivos en los sitios web europeos de Amazon.
“Los vendedores a veces dan por hecho que el cliente o sitio web de Amazon recauda y paga el IVA a las autoridades tributarias”, afirma Melanie Shabangu, de AVASK, uno de los proveedores de servicios fiscales de la Red de proveedores de servicios de Amazon. “Esto significa que cuando vence un trimestre de IVA, no han cobrado ni guardado el pago del IVA por sí mismos y que el pago tiene que efectuarse exclusivamente con sus ganancias. Esto se puede evitar fácilmente marcando tus productos de forma que el IVA se incluya en el valor de venta minorista, sabiendo el porcentaje de IVA que tendrías que cobrar”.
1. El IVA se paga al importar. Al enviar productos a un centro logístico de EE. UU., no tienes que pagar impuestos sobre la venta en EE. UU. Sin embargo, tan pronto como envíes inventario a Europa (por ejemplo, a un centro logístico cuando uses Logística de Amazon), tendrás que pagar el IVA sobre las importaciones de ese país.
“Para nuestro negocio, el desembolso inicial del IVA de importación era un monto importante”, dice Dan. “Sin embargo, estábamos seguros de que la rapidez con que vendemos los productos bastaría para minimizar la pérdida de capital circulante entre el pago del IVA en aduanas y la venta final del producto”.
2. El IVA está incluido en el precio en oferta. A diferencia de EE. UU., donde se agregan los impuestos sobre la venta al precio de venta, el IVA se incluye en el precio de publicación en la UE. Supongamos que vendes un producto en Amazon.com por USD 100. Para venderlo al precio equivalente en el Reino Unido, lo publicarías en Amazon.co.uk por USD 120 (suponiendo un 20 % de IVA). Esto es importante tener en cuenta a la hora de analizar los precios competitivos en los sitios web europeos de Amazon.
“Los vendedores a veces dan por hecho que el cliente o sitio web de Amazon recauda y paga el IVA a las autoridades tributarias”, afirma Melanie Shabangu, de AVASK, uno de los proveedores de servicios fiscales de la Red de proveedores de servicios de Amazon. “Esto significa que cuando vence un trimestre de IVA, no han cobrado ni guardado el pago del IVA por sí mismos y que el pago tiene que efectuarse exclusivamente con sus ganancias. Esto se puede evitar fácilmente marcando tus productos de forma que el IVA se incluya en el valor de venta minorista, sabiendo el porcentaje de IVA que tendrías que cobrar”.
Dónde registrarse a efectos de IVA
Si almacenas inventario en Europa, tendrás que registrarte a efectos de IVA en el país donde estén almacenados tus productos. Muchos colaboradores comerciales inician su trayectoria en la UE, almacenan productos y se registran a efectos de IVA en Alemania y el Reino Unido. Aquí tienes el motivo:
- Alemania y el Reino Unido son las mayores oportunidades de comercio electrónico de Europa, lo que significa que el inventario dentro del país es importante para llegar a más clientes con opciones de envío más rápidas. Consulta las opciones de gestión logística de Amazon Europe para encontrar la que mejor te convenga.
- Mitiga riesgos en la logística debido al Brexit.
- La información necesaria para el IVA del Reino Unido y Alemania es más sencilla que en otros países europeos.
Cuando la empresa crece y se expande, es posible que necesites más registros a efectos del IVA.
El tiempo que tardas en completar el registro del IVA puede variar. Para evitar retrasos, inicia el proceso tan pronto como registres tu cuenta de vendedor europea.
Servicios de IVA en Amazon
Usa Servicios de IVA en Amazon para gestionar tus requisitos de registro, declaración y presentación del IVA. Colabora con proveedores internacionales de servicios fiscales para garantizar el cumplimiento del IVA en el Reino Unido, Alemania, Francia, Italia, España, Polonia y la República Checa.
Obtén asesoramiento sobre el registro a efectos de IVA y declaraciones automáticas de IVA.
Solo tendrás que proporcionarnos los datos y la documentación que te solicitaremos en función de los países que elijas. Servicios de IVA en Amazon se encargará de los procesos complejos, costosos y que requieren mucho tiempo.
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Solo tendrás que proporcionarnos los datos y la documentación que te solicitaremos en función de los países que elijas. Servicios de IVA en Amazon se encargará de los procesos complejos, costosos y que requieren mucho tiempo.
- Válido para todas tus transacciones de Amazon y de fuera de Amazon
- Proveedor de servicios fiscales externo con experiencia y de confianza que envía tus declaraciones de IVA
- Número de Registro e Identificación de Operadores Económicos (EORI) gratuito en el Reino Unido o en la UE con Servicios de IVA en Amazon
- Servicio y asistencia localizada según tus necesidades
* El servicio gratuito de EORI es proporcionado por el proveedor de servicios fiscales, quien también determinará el país de la UE adecuado para solicitar un número EORI de la UE.
Atención al cliente exclusivo
Servicios de IVA en Amazon ofrece contenido de ayuda de autoservicio, así como un servicio de atención al cliente exclusivo proporcionado directamente por nuestro equipo de Atención al colaborador comercial, en chino, inglés, francés, alemán, italiano, español, coreano y japonés.
Servicios de IVA en Amazon ofrece contenido de ayuda de autoservicio, así como un servicio de atención al cliente exclusivo proporcionado directamente por nuestro equipo de Atención al colaborador comercial, en chino, inglés, francés, alemán, italiano, español, coreano y japonés.
Proveedores de servicios externos
Dada la complejidad del IVA y lo diferente que es de los impuestos sobre la venta de EE. UU., muchos vendedores contratan a un experto fiscal europeo. Muchos de estos expertos en IVA ofrecen una primera consulta gratuita para hablar sobre tus necesidades específicas.
Consejo: Algunos proveedores de servicios ofrecen servicios de envío y de impuestos para ayudar a los vendedores a expandirse a Europa. Por ejemplo, el envío de primera opción ofrece ambos servicios con promociones específicas para vendedores de Amazon.
Consejo: Algunos proveedores de servicios ofrecen servicios de envío y de impuestos para ayudar a los vendedores a expandirse a Europa. Por ejemplo, el envío de primera opción ofrece ambos servicios con promociones específicas para vendedores de Amazon.
Elecciones populares de la red de proveedores de servicios
4 pasos para gestionar el IVA
“Uno de los problemas más comunes con los que nos enfrentamos es el hecho de que los vendedores tengan con sus cuentas europeas suspendidas debido a problemas con la autoridad tributaria local”, afirma Diana de Venta internacional con Amazon. “La gran mayoría de estos problemas podrían haberse evitado fácilmente si hubieran dedicado un tiempo a planificar y comprender sus obligaciones fiscales del IVA”.
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Obtener asesoramiento de expertos para conocer las obligaciones fiscales del IVA cuanto antes
Dada la complejidad del IVA y lo diferente que es de los impuestos sobre la venta de EE. UU., la mayoría de los vendedores contratan a un experto fiscal europeo. Muchos de estos expertos en IVA ofrecen una primera consulta gratuita.
“El IVA no es algo que le confiaría a tu contador local de EE. UU.”, afirma Elena Castañeda, de Bling Jewelry, quien se extendió de EE. UU. al Reino Unido en 2010. “Hemos encontrado una gran empresa de IVA, AVASK, a través de la Red de proveedores de servicios de Amazon, que nos guió durante todo el proceso, desde la planificación hasta la presentación que hacemos regularmente”.
“El IVA no es algo que le confiaría a tu contador local de EE. UU.”, afirma Elena Castañeda, de Bling Jewelry, quien se extendió de EE. UU. al Reino Unido en 2010. “Hemos encontrado una gran empresa de IVA, AVASK, a través de la Red de proveedores de servicios de Amazon, que nos guió durante todo el proceso, desde la planificación hasta la presentación que hacemos regularmente”.
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Establecer una estrategia y prepararse para el lanzamiento
“Tan pronto como empieces a pensar en vender en Europa, asegúrate de investigar sobre el IVA”, afirma Lavina Hasija, del equipo del sitio web europeo de Amazon. “Haz que un experto trabaje contigo desde el principio. El IVA afectará tu estrategia desde el principio, incluidos los precios y la gestión logística”.
Los porcentajes de IVA aplicables al precio varían según el país y categoría del producto, entre otros factores. Confirma con tu asesor en IVA qué porcentaje tienes que aplicar al precio que se muestra.
“Nuestros precios varían según el país y se basan en un algoritmo que genera el IVA para cada país”, afirma un vendedor. “Por lo general, tratamos de igualar lo que sería nuestra red en EE. UU., teniendo en cuenta los costos de envío adicionales, IVA, tipos de cambio de divisa, etc”.
Dan de Blink Home Security dice: “Lamento no haber iniciado el registro de IVA antes, ya que el proceso nos ha demorado más de lo esperado y no pudimos hacer el envío hasta que tuvimos el número de identificación fiscal”.
Los porcentajes de IVA aplicables al precio varían según el país y categoría del producto, entre otros factores. Confirma con tu asesor en IVA qué porcentaje tienes que aplicar al precio que se muestra.
“Nuestros precios varían según el país y se basan en un algoritmo que genera el IVA para cada país”, afirma un vendedor. “Por lo general, tratamos de igualar lo que sería nuestra red en EE. UU., teniendo en cuenta los costos de envío adicionales, IVA, tipos de cambio de divisa, etc”.
Dan de Blink Home Security dice: “Lamento no haber iniciado el registro de IVA antes, ya que el proceso nos ha demorado más de lo esperado y no pudimos hacer el envío hasta que tuvimos el número de identificación fiscal”.
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Lanzarse y adaptarte a medida que creces
A medida que tus ventas aumentan con el tiempo, otras opciones de gestión logística podrían ser más adecuadas para tu negocio. A través de Logística de Amazon Paneuropea, trasladamos tu inventario entre siete países europeos en función de la demanda de los clientes. Esto significa que el vendedor tiene que estar registrado a efectos del IVA en los siete países.
“Hemos pasado a Logística de Amazon Paneuropea debido a las ventajas de agilizar los tiempos de envío, los gastos de envío más bajos y el hecho de que estábamos cerca de una velocidad de ventas que justificaba el registro a efectos del IVA en los siete países obligatorios”, afirma un vendedor. “Tras la transición, vimos un aumento en las ventas que justificó el gasto inicial en los registros de IVA adicionales”.
“Hemos pasado a Logística de Amazon Paneuropea debido a las ventajas de agilizar los tiempos de envío, los gastos de envío más bajos y el hecho de que estábamos cerca de una velocidad de ventas que justificaba el registro a efectos del IVA en los siete países obligatorios”, afirma un vendedor. “Tras la transición, vimos un aumento en las ventas que justificó el gasto inicial en los registros de IVA adicionales”.
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Subcontratar la presentación de la declaración de impuestos
A medida que inicies y amplíes tu negocio en Amazon Europa, la declaración de impuestos se requerirá mensualmente o trimestralmente, en función del país. En lugar de gestionar la presentación por tu cuenta, puedes subcontratar un servicio de IVA europeo.
“Un buen servicio de IVA debería ser supervisar tus ventas europeas y orientarte sobre cualquier cambio en tus obligaciones fiscales del IVA a medida que crece tu negocio”, afirma Dan.
“Un buen servicio de IVA debería ser supervisar tus ventas europeas y orientarte sobre cualquier cambio en tus obligaciones fiscales del IVA a medida que crece tu negocio”, afirma Dan.
Errores comunes que tienes que evitar
Aunque los requisitos de idioma local de Amazon hacen que tengas que planificar un poco antes de empezar, no dejes que te impidan vender en Europa. Recuerda el marco de tres pasos de Bernie para gestionar las traducciones de los listados y las preguntas de los clientes. Podrás ampliar tus capacidades de idioma a medida que aumenten tus ventas en Europa.
Intentar calcular el IVA por tu cuenta
A menos que seas un experto en asuntos fiscales, no intentes hacerlo por tu cuenta.
“Tan pronto como sepas que estás interesado en vender en Europa, contrata a un especialista fiscal europeo”, afirma Dan. “El IVA es complejo. Puedes perder incontables horas y terminar igual de confundido al intentar averiguar todo solo leyendo la información por Internet. Para algo tan complejo, contrata a alguien apasionado por el IVA y asegúrate de que tus impuestos europeos estén bien gestionados”.
“Tan pronto como sepas que estás interesado en vender en Europa, contrata a un especialista fiscal europeo”, afirma Dan. “El IVA es complejo. Puedes perder incontables horas y terminar igual de confundido al intentar averiguar todo solo leyendo la información por Internet. Para algo tan complejo, contrata a alguien apasionado por el IVA y asegúrate de que tus impuestos europeos estén bien gestionados”.
Preguntar a tu contador de EE. UU. sobre el IVA
La mayoría de los contadores de EE. UU. no son expertos en IVA. No se recomienda que les pidas asesoramiento general sobre el IVA.
“Muchos de nuestros vendedores afirman que su contador de EE. UU. les ha asustado respecto de vender en Europa debido al IVA”, afirma Diana. “Habla con un especialista fiscal europeo. Podrán ofrecerte un mejor asesoramiento para comprender tus requisitos y opciones”.
“Muchos de nuestros vendedores afirman que su contador de EE. UU. les ha asustado respecto de vender en Europa debido al IVA”, afirma Diana. “Habla con un especialista fiscal europeo. Podrán ofrecerte un mejor asesoramiento para comprender tus requisitos y opciones”.
Contratar a un experto en IVA que no entienda a Amazon en particular
No todos los expertos en IVA entienden los requisitos específicos de los vendedores de Amazon Europa.
“Antes, contratamos a un servicio especializado en IVA que parecía tener menos conocimiento de Amazon en particular”, afirma el vendedor cuyas ventas europeas superan los $900 000 al año. “Eso acabó perjudicándonos a la larga. Hemos tenido que dedicar más tiempo a recopilar los datos fiscales y han cometido más errores. Encuentra a un especialista que haya hecho presentaciones del IVA para empresas específicas de Amazon, ya que se trata de un modelo de negocio bastante único que la mayoría de los expertos en IVA no puedan comprender por completo”.
“Antes, contratamos a un servicio especializado en IVA que parecía tener menos conocimiento de Amazon en particular”, afirma el vendedor cuyas ventas europeas superan los $900 000 al año. “Eso acabó perjudicándonos a la larga. Hemos tenido que dedicar más tiempo a recopilar los datos fiscales y han cometido más errores. Encuentra a un especialista que haya hecho presentaciones del IVA para empresas específicas de Amazon, ya que se trata de un modelo de negocio bastante único que la mayoría de los expertos en IVA no puedan comprender por completo”.
Ignorar o retrasar el registro a efectos de IVA
Si lo haces, se podría suspender tu cuenta. Dado el posible tiempo de procesamiento, inicia el registro a efectos de IVA en cuanto sepas que es obligatorio.
“Es posible que los vendedores envíen su inventario al Reino Unido sin el registro de IVA obligatorio, lo que puede hacer que se suspenda tu cuenta”, afirma Lavina, del equipo del sitio web europeo de Amazon. “Asegúrate de haberte registrado a efectos del IVA antes de enviar inventario”.
“Es posible que los vendedores envíen su inventario al Reino Unido sin el registro de IVA obligatorio, lo que puede hacer que se suspenda tu cuenta”, afirma Lavina, del equipo del sitio web europeo de Amazon. “Asegúrate de haberte registrado a efectos del IVA antes de enviar inventario”.
Preguntas frecuentes
Preguntas frecuentes sobre el IVA de colaboradores comerciales de EE. UU.
¿Cómo puedo saber si tengo que registrarme a efectos del IVA en la UE?
Los factores clave que determinan si tienes la obligación de registrarte a efectos del IVA son: el país del domicilio fiscal de tu empresa, la ubicación de tu inventario y tu nivel de ventas (más información sobre los “umbrales de IVA” en los países de la UE). Por lo general, si vendes productos en los sitios web europeos de Amazon, es probable que tengas que registrarte a efectos del IVA en, al menos, un país de la UE.
¿Dónde debo registrarme a efectos del IVA y cómo lo hago en varios países?
Si almacenas, trasladas o vendes productos en varios países de la UE, es posible que tengas que registrarte a efectos del IVA en el país donde almacenas productos y en función del nivel de ventas a distancia. La venta a distancia es cuando vendes y envías tus productos a consumidores de un país de la UE que no es en el que están almacenados. En ese caso, es posible que tengas que enviar devoluciones de IVA en más de un país. Los requisitos para registrarte a efectos del IVA en varios países pueden variar. Te recomendamos que consultes a un asesor fiscal, especialmente si almacenas productos en más de un país de la UE o vendes a distancia.
Vendo productos en un país de la UE desde fuera de la UE (no tengo domicilio social en la UE) y no almaceno productos en la UE. ¿Tengo que registrarme a efectos del IVA?
Si importas productos a la UE para venderlos más adelante, tendrás que pagar el IVA de importación (y, posiblemente, impuestos de importación) a la autoridad tributaria del lugar en donde se importan los productos. Ten en cuenta que tendrás que registrarte a efectos de IVA si almacenas productos en un país de la UE.
¿Cuál es el nivel de los porcentajes de IVA?
Si vendes productos en el Reino Unido, el porcentaje de IVA aplicable puede variar en función del tipo de producto que vendas. Actualmente, los porcentajes de IVA aplicables son del 20 %, 5 % o 0 %. Te recordamos que la gran mayoría de los productos vendidos en el Reino Unido están sujetos a un 20 %. Consulta a tu asesor fiscal si tienes dudas sobre qué porcentaje de IVA se aplicará a tus productos.
¿Qué sigue?
Con tiempo y consideración, puedes gestionar el IVA y ampliar tu negocio a Europa. Sigue los cuatro pasos indicados anteriormente para reducir las posibilidades de que se presenten problemas con el IVA y, a continuación, céntrate en lo que más importa: lanzar y hacer crecer tu negocio en Amazon Europa.
Nota: Este artículo pretende ofrecer una descripción general de algunas de las obligaciones clave a la hora de importar productos a la UE. No tienen que ser una guía completa sobre la importación, ni constituyen asesoramiento fiscal. Si no estás seguro de tus obligaciones, te recomendamos que consultes a la autoridad tributaria aplicable o a un asesor fiscal independiente.
