了解有关增值税的基础知识
借助亚马逊接触欧洲数以百万计的新买家，您将有机会大幅提高销售额。了解增值税（欧洲税种，等同于美国销售税）的基础知识对您制定市场进入策略至关重要。在本文中，我们将概括介绍增值税、增值税对您的业务意味着什么以及有关如何处理增值税的信息。
我们知道增值税比较复杂，但这并未减慢我们的速度。Dan McCarthyBlink Home Security
增值税与美国销售税有何区别
增值税与美国销售税之间存在很多差异。但考虑在欧盟境内销售商品的所有非欧盟境内卖家应着重了解两个情况。
1.进口时需缴纳增值税。向美国运营中心运送商品时，您无需在美国支付销售税。但是，一旦您将库存运送至欧洲（例如，使用亚马逊物流运送至运营中心），您必须支付该国家/地区的进口增值税。
Dan 说道：“对于我们的业务，进口增值税的初始现金支出非常大。但是，我们相信我们的销售速度足以最大限度地减少在海关缴纳增值税到最终商品销售之间的营运资金损失。”
2.增值税包含在销售价格中。 与美国商城的商品标价需附加销售税不同，欧盟商城的商品标价包含增值税。假设您有一款商品在 Amazon.com 商城的标价为 $100。要在英国以同等价格销售该商品，您就需要在 Amazon.co.uk 商城标价 $120（假设需缴纳 20% 增值税）。在分析欧洲的亚马逊商城中具有竞争力的定价时，请务必记住这一点。
AVASK（亚马逊服务提供商网络的一家增值税服务提供商）的 Melanie Shabangu 说道：“卖家有时会认为买家应自行向税务机构缴纳增值税，或者由在线商城代收代缴。这意味着，在需要进行增值税季度申报时，卖家并未代收增值税，但卖家需要承担应缴增值税税款，所以只能全部从利润中扣除这笔付款。如果卖家知道应代收增值税的税率，并且在发布商品时将增值税包含在零售价中，就可以轻松避免这样的问题发生。”
1.进口时需缴纳增值税。向美国运营中心运送商品时，您无需在美国支付销售税。但是，一旦您将库存运送至欧洲（例如，使用亚马逊物流运送至运营中心），您必须支付该国家/地区的进口增值税。
Dan 说道：“对于我们的业务，进口增值税的初始现金支出非常大。但是，我们相信我们的销售速度足以最大限度地减少在海关缴纳增值税到最终商品销售之间的营运资金损失。”
2.增值税包含在销售价格中。 与美国商城的商品标价需附加销售税不同，欧盟商城的商品标价包含增值税。假设您有一款商品在 Amazon.com 商城的标价为 $100。要在英国以同等价格销售该商品，您就需要在 Amazon.co.uk 商城标价 $120（假设需缴纳 20% 增值税）。在分析欧洲的亚马逊商城中具有竞争力的定价时，请务必记住这一点。
AVASK（亚马逊服务提供商网络的一家增值税服务提供商）的 Melanie Shabangu 说道：“卖家有时会认为买家应自行向税务机构缴纳增值税，或者由在线商城代收代缴。这意味着，在需要进行增值税季度申报时，卖家并未代收增值税，但卖家需要承担应缴增值税税款，所以只能全部从利润中扣除这笔付款。如果卖家知道应代收增值税的税率，并且在发布商品时将增值税包含在零售价中，就可以轻松避免这样的问题发生。”
在哪里进行增值税登记
如果您在欧洲储存库存，便需在商品储存地进行增值税登记。许多销售伙伴在欧盟开启业务时，都是在德国和英国储存商品并进行增值税登记。原因如下：
- 德国和英国是欧洲最大的电子商务市场，这意味着存放在这两个国家/地区境内的库存对于使用更快的配送选项吸引更多买家至关重要。查看亚马逊在欧洲的配送选项，找到最适合您的配送选项！
- 缓解英国脱欧造成的物流中断风险。
- 英国和德国增值税所需的信息比其他欧洲国家/地区简单。
当企业成长和扩张时，可能需要在其他欧洲国家/地区进行增值税登记。
增值税登记所需的时间可能有所不同。为避免延迟，应在注册您的欧洲卖家账户后尽快开始相关流程。
亚马逊增值税整合服务
使用亚马逊增值税整合服务管理您的增值税登记、申报和提交要求。亚马逊与全球的税务服务提供商合作，帮助您在英国、德国、法国、意大利、西班牙、波兰和捷克共和国符合增值税方面的规定。
获取有关增值税登记和自动申报增值税的指南。
您只需根据您选择的国家/地区向我们提供我们要求的数据和文件，亚马逊增值税整合服务将为您处理耗费成本和时间的复杂流程。
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您只需根据您选择的国家/地区向我们提供我们要求的数据和文件，亚马逊增值税整合服务将为您处理耗费成本和时间的复杂流程。
- 对您的所有亚马逊和非亚马逊交易有效
- 由经验丰富且值得信赖的第三方税务服务提供商提交您的增值税申报
- 使用亚马逊增值税整合服务可免费获得英国和/或欧盟的 EORI
- 根据您的需求本地化的服务和支持
*您的税务服务提供商提供免费的 EORI 服务，并确定在合适的欧盟国家/地区申请欧盟 EORI 号。
专属客户支持
亚马逊增值税整合服务提供自助式帮助内容，以及由我们销售伙伴支持团队直接提供的专属客户支持（包括中文、英语、法语、德语、意大利语、西班牙语、韩语和日语）。
亚马逊增值税整合服务提供自助式帮助内容，以及由我们销售伙伴支持团队直接提供的专属客户支持（包括中文、英语、法语、德语、意大利语、西班牙语、韩语和日语）。
第三方服务提供商
鉴于增值税的复杂性及其与美国销售税的区别，许多卖家都会聘请一名欧洲税务专家。许多增值税专家会提供免费的首次咨询来讨论您的具体需求。
提示： 一些服务提供商提供税务和配送服务来帮助卖家向欧洲扩展业务。例如，First choice shipping 针对亚马逊卖家提供两种促销服务。
提示： 一些服务提供商提供税务和配送服务来帮助卖家向欧洲扩展业务。例如，First choice shipping 针对亚马逊卖家提供两种促销服务。
从服务提供商网络中挑选出的热门提供商
增值税处理的 4 个步骤
亚马逊全球开店的 Diana 说道：“我们处理的最常见问题之一是，卖家的欧洲账户因与地方增值税机构打交道出问题而暂时停用。如果他们花了一些时间预先规划和了解自己的增值税义务，那么大部分此类问题本可以轻松避免。”
1
通过专业指导尽早了解增值税义务
鉴于增值税的复杂性及其与美国销售税的区别，大多数卖家都会聘请一名欧洲税务专家。许多增值税专家会提供免费的首次咨询。
Bling Jewelry 在 2010 年从美国扩展至英国。该公司的 Elena Castañeda 说道：“在增值税方面，我信不过你们在美国的会计师。我们通过亚马逊的服务提供商网络找到了一家优秀的增值税公司 AVASK。它指导我们完成了从规划到后续申报的整个流程。”
Bling Jewelry 在 2010 年从美国扩展至英国。该公司的 Elena Castañeda 说道：“在增值税方面，我信不过你们在美国的会计师。我们通过亚马逊的服务提供商网络找到了一家优秀的增值税公司 AVASK。它指导我们完成了从规划到后续申报的整个流程。”
2
制定策略并做好上线准备
欧洲的亚马逊商城团队的 Lavina Hasija 说道：“只要您开始考虑在欧洲开店，就一定要研究增值税。从一开始就要请个专家来协助您。增值税将从一开始就影响您的策略，包括定价和配送。”
定价适用的增值税税率随国家/地区和商品分类等因素变化。请向您的增值税顾问确认您必须对显示价格应用哪种税率。
一位卖家说道：“我们的定价随国家/地区变化，并且基于针对每个国家/地区构建的增值税算法。考虑到额外的运费、增值税和货币汇率等因素，我们通常会尝试与我们在美国的净标价保持一致。”
Blink Home Security 的 Dan 说道：“我希望能早点开始增值税登记，因为这个过程的耗时超过预期，而且在我们有增值税登记号之前，无法发货。”
定价适用的增值税税率随国家/地区和商品分类等因素变化。请向您的增值税顾问确认您必须对显示价格应用哪种税率。
一位卖家说道：“我们的定价随国家/地区变化，并且基于针对每个国家/地区构建的增值税算法。考虑到额外的运费、增值税和货币汇率等因素，我们通常会尝试与我们在美国的净标价保持一致。”
Blink Home Security 的 Dan 说道：“我希望能早点开始增值税登记，因为这个过程的耗时超过预期，而且在我们有增值税登记号之前，无法发货。”
3
上线后随着您的业务发展进行调整
随着您的销售额不断增长，其他配送选项可能对您的业务更有意义。通过亚马逊物流欧洲整合服务计划，亚马逊会根据买家需求将您的库存转移到七个欧洲国家/地区。这意味着卖家必须在全部七个国家/地区进行增值税登记。
一位卖家说道：“我们转而加入亚马逊物流欧洲整合服务计划是因为运输时间更短、运输成本更低，而且我们的销售增长迅猛，使得在所有七个要求的国家/地区进行增值税登记变得理所应当。加入该计划后，我们看到销售额增长了，这证明了额外的增值税登记前期支出是合理的。”
一位卖家说道：“我们转而加入亚马逊物流欧洲整合服务计划是因为运输时间更短、运输成本更低，而且我们的销售增长迅猛，使得在所有七个要求的国家/地区进行增值税登记变得理所应当。加入该计划后，我们看到销售额增长了，这证明了额外的增值税登记前期支出是合理的。”
4
外包您的税务申报工作
当您启动和发展亚马逊欧洲业务时，需要按月或按季度报税，具体取决于相关国家/地区的要求。将报税事务外包给一家欧洲增值税服务提供商，而非自行管理。
Dan 说：“一个优质的增值税服务应该监控您在欧洲的销售，并针对您在业务发展过程中的增值税义务变化提供指导。
Dan 说：“一个优质的增值税服务应该监控您在欧洲的销售，并针对您在业务发展过程中的增值税义务变化提供指导。
要避免的常见错误
虽然亚马逊的当地语言要求确实意味着您需要先做一些规划，但不要让这些要求阻碍您在欧洲销售商品。只要记住 Bernie 提出的处理商品信息翻译和买家问题的三步框架，您就应该能够随着欧洲销售额的增长扩展您的语言能力。
增值税事务不求人
除非您是税务专家，否则不要自行处理这项事务。
Dan 说道：“只要您有意在欧洲销售商品，就聘请一位欧洲税务专家吧。增值税比较复杂。想靠自己在网上查资料来处理增值税事务，不过是在浪费宝贵的时间，最终还会是一头雾水。对于欧洲税务这么复杂的情况，还是应该聘请一位增值税专业人员来确保妥善管理。”
Dan 说道：“只要您有意在欧洲销售商品，就聘请一位欧洲税务专家吧。增值税比较复杂。想靠自己在网上查资料来处理增值税事务，不过是在浪费宝贵的时间，最终还会是一头雾水。对于欧洲税务这么复杂的情况，还是应该聘请一位增值税专业人员来确保妥善管理。”
向您的美国会计师询问增值税问题
大多数美国会计师不熟悉增值税业务。即使向他们咨询一般的增值税建议，也不可取。
Diana 说道：“我们的很多卖家都表示，他们的美国会计师给出的增值税建议让他们对于在欧洲销售商品望而却步。请咨询欧洲税务专家。他们能够为您提供更好的建议，帮助您了解您的要求和选项。”
Diana 说道：“我们的很多卖家都表示，他们的美国会计师给出的增值税建议让他们对于在欧洲销售商品望而却步。请咨询欧洲税务专家。他们能够为您提供更好的建议，帮助您了解您的要求和选项。”
聘请一位不太了解亚马逊的增值税专家
并非所有增值税专家都了解亚马逊欧洲卖家的具体要求。
欧洲年销售额达 90 万美元的卖家说道：“之前，我们聘请了一位增值税专家。这位专家似乎对亚马逊知之甚少。从长远来看，这最终对我们造成了伤害。我们必须花更多的时间收集税务数据，这又导致专家犯了更多的错误。找一位为开展亚马逊业务的公司处理过增值税事务的专家，因为这是一种相当独特的商业模式，大多数增值税专家可能并不完全了解。”
欧洲年销售额达 90 万美元的卖家说道：“之前，我们聘请了一位增值税专家。这位专家似乎对亚马逊知之甚少。从长远来看，这最终对我们造成了伤害。我们必须花更多的时间收集税务数据，这又导致专家犯了更多的错误。找一位为开展亚马逊业务的公司处理过增值税事务的专家，因为这是一种相当独特的商业模式，大多数增值税专家可能并不完全了解。”
忽略或延迟您的增值税登记
这样做可能会导致您的账户被暂时停用。鉴于增值税登记处理时间可能较长，应尽快开始处理。
欧洲商城团队的 Lavina 说道：“卖家可能会无意中在未办理必要的增值税登记的情况下将库存运往英国，这可能会导致卖家账户被暂时停用。在运送任何库存之前，请务必完成增值税登记。”
欧洲商城团队的 Lavina 说道：“卖家可能会无意中在未办理必要的增值税登记的情况下将库存运往英国，这可能会导致卖家账户被暂时停用。在运送任何库存之前，请务必完成增值税登记。”
常见问题
美国销售伙伴的增值税常见问题
如何知道我是否需要在欧盟登记增值税？
决定您是否有义务登记增值税的关键因素包括：公司注册的国家/地区、库存地点和销售水平（了解有关欧盟国家/地区的“增值税起征点”的更多信息）。通常，当您在欧洲的亚马逊商城销售商品时，可能需要至少在一个欧盟国家/地区登记增值税。
我应该在哪里登记增值税以及如何在多个国家/地区登记增值税？
如果您在多个欧盟国家/地区储存、转运或销售商品，便可能需要在储存商品的国家/地区登记增值税以及根据您的远程销售水平登记增值税。远程销售是指您将商品销售并配送给欧盟境内并非储存商品的国家/地区的消费者。在这种情况下，您可能需要在多个国家/地区提交增值税申报单。在多个国家/地区完成增值税登记的要求可能不同，建议您咨询税务顾问，尤其是当您将商品储存在多个欧盟国家/地区或进行远程销售时。
我将商品从欧盟境外销售到某个欧盟国家/地区（我未在欧盟境内注册公司），并且我没有在欧盟储存商品。我是否需要进行增值税登记？
如果您将商品进口到欧盟进行销售，通常需要向商品进口所在地的税务机构支付进口增值税（可能还包括进口关税）。请注意，如果您在欧盟国家/地区境内储存商品，就需要进行增值税登记。
增值税税率是多少？
如果您在英国销售商品，适用的增值税税率可能会随销售商品的类型变化。目前，适用的增值税税率为 20%、5% 或 0%。值得注意的是，在英国销售的绝大部分商品均需缴纳 20% 的税率。如果您不确定商品应适用哪种增值税税率，请咨询您的税务顾问。
接下来应该怎么做？
经过一些时间和考虑，您可以在将业务扩展到欧洲的同时管理增值税。请按照上述四个步骤来降低增值税问题的发生几率，然后专注于最重要的事情：启动和发展您的亚马逊欧洲业务。
注意： 本文旨在概括介绍向欧盟进口商品时的一些关键义务。这不是全面的进口指南，也不构成税务建议。如果您不确定自己的义务，建议您向相应的税务机构或独立的税务顾问征询建议。
