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了解有关增值税的基础知识

通过亚马逊接触欧洲数百万新买家,让您有机会大幅提高销量。全面了解欧洲增值税(等同于美国的销售税)政策,这对您的市场开拓战略来说至关重要。在本文中,我们将概述增值税、增值税对您业务的意义以及有关如何处理增值税相关事宜的信息。
我们知道增值税比较复杂,但这并未减慢我们的速度。
Dan McCarthyBlink Home Security

增值税与美国销售税的区别

增值税与美国销售税之间存在很多差异。但考虑在欧盟销售商品的所有非欧盟卖家应了解以下两种特别情况。

1.进口时需支付增值税。向美国运营中心发送商品时,无需支付美国销售税。但是,如果将库存配送至欧洲(例如,使用亚马逊物流配送至运营中心),则必须支付该国家/地区的进口增值税。

Dan 表示:“对于我们的业务而言,进口增值税的初始现金支出相当大。”“但是我们相信,我们的销售速度足以弥补从海关缴纳增值税到最终商品销售之间产生的周转资金损失。”

2.促销价格中包含增值税。 与美国商城不同(市场价加上销售税),欧盟商城的市场价中包含增值税。假设您的某个商品在 Amazon.com 上售价为 $100。要在英国以同等价格销售该商品,您需要以 $120(假设增值税为 20%)的价格在 Amazon.co.uk 上发布该商品。分析在亚马逊欧洲商城中具备竞争力的定价时,请务必记住这一点。

AVASK 的 Melanie Shabangu(亚马逊服务提供商网络上的增值税服务提供商之一)表示:“卖家有时会认为增值税是由买家或在线商城收取并支付给税务机构”。“这意味着,在增值税季度到期时,他们自己并未收取和保存应缴纳的增值税金额,且该金额必须完全从利润中扣除。您可以通过了解应收取的增值税税率,将增值税包含在零售价中,从而轻松避免此问题。”

如何注册增值税

如果您在欧洲储存库存,则需要在商品储存地注册增值税。许多销售伙伴在德国和英国储存商品并注册增值税,从而开启他们的欧盟业务。原因如下:
  • 德国和英国是欧洲最大的电子商务所在地,这意味着该国家/地区内的库存能够提供更快的配送选项,从而吸引更多买家。查看亚马逊欧洲配送选项,找到最适合您的配送选项!
  • 降低由于英国脱欧而造成的物流中断风险。
  • 英国和德国增值税所需的信息比其他欧洲国家/地区简单。
当业务增长和扩展时,可能需要进一步注册增值税。

如何注册增值税

注册增值税所需时间可能有所不同。为避免延误,请在注册您的欧盟卖家账户后尽快开始相关流程。

亚马逊增值税服务

使用亚马逊增值税服务管理您的增值税注册、申报和提交要求。亚马逊与全球税务服务提供商合作,以便满足英国、德国、法国、意大利、西班牙、波兰和捷克共和国的增值税合规性。

低成本: 作为持续特别促销,我们将提供首年免费服务*,其中包括增值税注册和申报。除了首年免费促销之外,对于第 2 年,您只需为每个国家/地区每年支付 €400 即可持续提交增值税申报报告。

自动增值税申报: 您可以从卖家平台内针对您的亚马逊交易集成的在线和全自动增值税申报中受益。

买家支持: 您的税务服务提供商将逐步指导您完成增值税注册,一旦您开始在线申报增值税,亚马逊将为您提供专门的买家支持。

第三方服务提供商

鉴于增值税的复杂性及其与美国销售税的区别,许多卖家会聘请欧洲税务专家。这些增值税专家中的大多数会提供免费首轮咨询,讨论您的具体需求。

提示: 一些服务提供商提供税务和配送服务,以帮助卖家将业务拓展到欧洲。例如,首选配送提供两种服务,其中包含针对亚马逊卖家的促销。

以下是服务提供商网络中的一些热门内容。

处理增值税的 4 个步骤

“我们处理的最常见问题之一是,卖家的欧洲账户因与当地增值税机构之间的问题而被暂停”,亚马逊全球开店的 Diana 表示。“如果他们花一些时间预先规划和了解自己的增值税义务,那么大部分问题本可以轻松避免”。

1

获取专业指导,以便尽早了解增值税义务

鉴于增值税的复杂性及其与美国销售税的区别,大多数卖家会聘请欧洲税务专家。这些增值税专家中的大多数将提供免费首轮咨询。

“我不会把增值税相关事宜托付给当地美国会计师”,Bling Jewelry 的 Elena Castañeda 表示,她于 2010 年从美国拓展至英国。“我们通过亚马逊服务提供商网络找到了一家优秀的增值税公司 AVASK,它将指导我们完成从计划到持续申报的整个流程”。

2

制定策略并做好启动准备

“一旦您开始考虑在欧洲开店,请务必研究增值税”,亚马逊欧洲商城团队的 Lavina Hasija 表示。“从一开始就聘请一名专家。增值税将从一开始就影响您的策略,包括定价和配送”。

定价适用的增值税税率因国家/地区和商品分类等其他因素而异。请向您的增值税顾问确认您必须对显示价格应用哪种税率。

“我们的定价因国家/地区而异,并且基于针对每个国家/地区构建的增值税算法”,一位卖家说。“考虑到额外的运费、增值税以及货币汇率等,我们通常会尝试与我们在美国的净值保持一致”。

Blink Home Security 的 Dan 表示:“我真希望能早点开始我的增值税注册,因为该流程花费的时间超出了预期,且在我们获得增值税注册号之前,我们无法发送货件”。

3

启动并随业务发展不断调整

随着您的销量增长,其他配送选项可能对您的业务更有意义。通过亚马逊物流欧洲整合服务,亚马逊会根据买家需求将您的库存在 7 个欧洲国家/地区之间转移。这意味着卖家必须在全部 7 个国家/地区注册增值税。

一位卖家说:“由于配送时间更快且运费更低,而且销售速度接近需要在全部 7 个要求的国家/地区注册增值税的速度,因此我们改用亚马逊物流欧洲整合服务”。“转移后,我们发现销售额有所增长,这证明预付附加增值税注册费用是正确的”。

4

将税务申报工作外包出去

当您启动和发展亚马逊欧洲业务时,需要按月或按季度进行税务申报,具体取决于国家/地区。将申报外包给欧洲增值税服务,而不是自行管理。

Dan 表示:“优秀的增值税服务应该监控您的欧洲销量,并指导您应对业务增长引起的增值税义务的任何变更”。

要避免的常见错误

虽然亚马逊的当地语言要求确实意味着您需要先做一些规划,但不要让这些要求阻止您在欧洲开店。处理商品翻译和买家问题时,请记住 Bernie 的“三步式框架”,让您的语言能力随着欧洲销量增长而得到提升。

尝试自己弄清楚增值税

除非您是税务专家,否则请勿自行尝试。

Dan 表示:“一旦您确定自己要在欧洲开店,请聘请一位欧洲税务专家”。“增值税非常复杂。您可能会浪费无数小时,只是通过在线阅读相关信息来尝试弄清楚所有问题,最终仍然感到困惑不解。对于这种复杂问题,请聘请对增值税有深刻研究,并确保能够妥善管理您的欧洲税务的相关人员”。

向您的美国会计师咨询有关增值税的问题

大多数美国会计师都不是增值税专家。甚至也不建议向他们寻求有关增值税的一般建议。

Diana 说:“我们的很多卖家都表示他们的美国会计师因增值税而吓唬他们不在欧洲开店”。“请咨询欧洲税务专家。他们能够为您提供更好的建议,帮助您了解您的要求和选项”。

聘请不是太了解亚马逊的增值税专家

并非所有增值税专家都了解亚马逊欧洲卖家的具体要求。

“之前,我们聘请了一家增值税专家服务公司,该服务公司似乎对亚马逊的了解甚少”,每年欧洲销售额超过 $900,000 的卖家表示。“从长远看,这最终会损害我们的利益。我们必须花更多的时间为他们收集税务数据,且他们会错误百出。找一位处理亚马逊特定公司的增值税相关事宜的专家,因为这是一个相当独特的业务模式,大部分增值税专家可能并不完全理解”。

忽略或延误增值税注册

这可能会导致您的帐户被暂停。鉴于处理时间可能较长,请尽快开始增值税注册。

欧洲商城团队的 Lavina 表示:“卖家可能会在未注册所需增值税的情况下无意中将其库存发送至英国,此行为会导致您的账户被暂停”。“在发送任何库存之前,请确保您已注册增值税”。

常见问题

美国销售伙伴的增值税常见问题
如何知道我是否需要在欧盟注册增值税?
决定您是否有义务注册增值税的关键因素包括:开设账户的国家/地区、库存所在位置以及您的销售水平(了解有关欧盟国家/地区的“增值税阈值”的更多信息)。通常情况下,当您在亚马逊欧洲商城销售商品时,可能需要至少在一个欧盟国家/地区注册增值税。要查看是否需要注册增值税,请完成以下简单测试
我应该在哪里注册增值税以及如何在多个国家/地区注册增值税?
如果您在多个欧盟国家/地区储存、移动或销售商品,您可能需要在储存商品的地方注册增值税以及根据远程销售水平注册增值税。远程销售是指您将商品销售并配送给位于欧盟国家/地区(而不是储存商品的国家/地区)的消费者。如果是这种情况,您可能需要在多个国家/地区提交增值税申报单。在多个国家/地区注册增值税的要求可能会有所不同,我们建议您咨询税务顾问,尤其是当您将商品储存在多个欧盟国家/地区或进行远程销售时。
我将商品从欧盟境外销售到某个欧盟国家/地区(我在欧盟没有成立公司),并且我没有在欧盟储存商品。我是否需要进行增值税登记?
如果您将商品进口到欧盟进行销售,您通常需要向进口商品所在地的税务机构支付进口增值税(可能还包括进口关税)。请注意,如果您在欧盟国家/地区境内储存商品,您将需要进行增值税登记。
增值税税率是多少?
如果您在英国销售商品,适用的增值税税率可能会因您销售的商品类型而异。目前,适用的增值税税率为 20%、5% 或 0%。值得注意的是,在英国销售的绝大部分商品均需缴纳 20% 的税率,如果您不确定您的商品应采用哪种增值税税率,请咨询您的税务顾问。

接下来应该做什么呢?

经过一段时间和考虑,您可以管理增值税,同时将您的业务拓展到欧洲。请按照上述四个步骤进行操作,以降低增值税问题的几率,然后专注于最重要的方面,即启动并拓展您的亚马逊欧洲业务。

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注意: 本文旨在概述向欧盟进口商品时的一些主要义务。它们并非全面进口指南,也不构成税务建议。如果您不确定自己的义务,我们建议您征询相应的税务机构或独立税务顾问的建议。